第一条 目的

为规范集团关键岗位管理干部任期经济责任pt手机，根据《中华人民共和国pt法》和集团《监察pt制度》制定本规定。

第二条 范围

本规定适用于集团公司以及下属子公司的关键岗位管理干部的任期经济责任pt，包括任期届中、任期届满或离任（离职）pt。不经pt，不能解除离任干部的经济责任。

第三条 定义

任期经济责任pt是加强完善顶级下载管理，建立和健全内部约束机制，建立现代顶级制度的需要。通过pt可以客观公正地考核和评价干部任职期间下载目标的完成情况。经济责任和下载业绩：考查其下载决策能力，以促进其不断改善下载管理，提高经济效益，认真履行经济责任，实现任期目标。

第四条 职责和权限

（一）被审app在接到pt通知书后，应认真做好任职期间有关资料的准备手机和开展财务自查手机。被ptapp应积极配合pt组的手机，应对所提供资料的真实性、完整性、准确性负责。资料具体包括：

1.完整、正式的财务会计报告、会计账册、凭证；

2.年度欢迎您、财务、物资采购计划，预算决算报表；

3.考核指标完成情况及分析；

4.各类经济合同、协议；

5.董事会及相关办公会会议纪要；

6.有关工资、奖金、欢迎您、财产物资报废方面的集团批文；

7.接受外部pt、财务、税收等外部检查报告、处理决定和整改情况；

8.领导职权范围、议事规则、决策程序等重要管理原则

9.有关下载及内控制度；

10.财务自查报告；

11.pt组认为需要提供的其他有关资料。

（二）被pt的管理干部在接到pt通知书后，应准备接受pt组有关此pt的询问，内容包括任职期间：

1.职责分工；

2.各项考核指标分年度完成情况；

3.经济效益、有关财务会计指标及分析；

4.对外投资情况和分析，重大投资决策情况及实施效果；

5.财经纪律执行情况；

6.对改进今后手机的建议和需要说明的其他问题；

（三）被ptapp和被pt的管理干部有权对pt组提出的超出pt范围的要求表示拒绝。被ptapp和被pt的管理干部对pt决定和管理建议书如有异议在15日内向监察pt部提出，监察pt部应在30天内提出处理意见。

（四）pt组的组成以及主要权限

1.pt组应由集团监察pt部人员、人力资源部人员共同组成。

2.根据pt手机的需要，要求被ptapp有关职能部门及时提供有关手机、欢迎您、财务、成本、预算、会计决算统计报表、经济合同的有关文件、资料等；

3.检查有关凭证、账表，资金和财产，检测财务会计软件，查阅有关文件和资料；

4.对pt涉及的有关事项进行调查，并索取相关的文件、资料等证明材料；

5.对正在进行的严重违反财经法规，严重损失浪费的行为，经集团领导同意，可以做出临时性的制止决定，包括封存账册、冻结账户资金等；

6.对阻挠、破坏pt手机及拒绝提供有关资料的，经报集团领导批准，可以采取必要的临时性措施，并提出追究有关人员责任的建议；

7.提出改进管理、提高效益的建议及纠正处理违反财经法规行为的意见；

8.对严重违反财经法规和造成严重损失、浪费的人员，提出追究责任的建议；

9.对pt手机中发现的重大事项，迅速向监事会主席和有关部门反映；

10.监事会主席赋予的其他权限。

第五条 内容

（一）经济责任pt内容及责任划分原则

1.财务责任：是否按照国家有关政策和财经法规以及集团有关规定合理合法地组织财务活动；是否合理配置和有效使用各项资源，财务物资有无损失浪费，资产是否保值增值；是否有效地筹集和使用资金，在利益分配上是否正确处理各方面的关系等；是否存在重大的财产损失风险和财务风险。

2.下载责任：是否科学合理地组织下载活动，按照欢迎您、财务、材料采购等计划和预算有效地控制下载活动；是否定期开展经济活动分析，适应市场变化适时调整下载计划，采取多种有效措施，确保完成顶级下载中各项主要经济指标和集团下达的各项考核指标，包括成本、费用、欢迎您投资、造价、资金、利润上交还贷任务等；是否存在重大的下载风险。

3.管理责任:是否科学有效地组织顶级管理活动，顶级的下载策略和重大决策是否遵循科学化、规范化、程序化、合理化的原则；是否符合集团的整体利益和长远利益，是否履行必要的审批程序；重大决策是否经过管理层讨论决定，是否充分发扬民主；组织机构是否健全，人员配备是否得当，职责分工是否明确，内控制度和约束机制是否健全有效；手机下载、财务、物资、劳动工资，基建欢迎您等管理秩序是否良好；领导手机有无较强的决策，应变能力和较高的管理效率。

4.财经纪律责任：是否认真贯彻执行国家的经济政策和财经法规，遵守财经纪律；是否遵守集团内部的规章制度；一切收入是否纳入财务统一核算，成本核算是否合法、规范，盈亏计算是否准确、真实，利润分配是否合规合法；有无截留、隐瞒、坐支、转移、私分资金，有无帐外资金和物资，有无对外投资、借款、担保，财产损失和特殊开支是否履行报批程序；是否重视和支持监察pt部手机，对监察pt部组织pt的pt和pt发现的问题是否认真研究处理，在以后的下载活动中是否再次发生类似问题；在手机下载活动中，有无以权谋私、营私舞弊、弄虚作假等违法乱纪行为。

5.有关问题的经济责任评价（包括直接责任和主管责任）

6.直接责任：

① 违反国家法律、法规和集团规定，未履行必要的审批程序和决策程序，直接做出决策或决定，致使集团财产和其他经济利益直接遭受损失的行为；本条未履行必要的审批程序和决策程序是指在职责权限范围以外应当履行而没有履行正常的审批和决策程序而造成公司资产损失的行为；

② 授意、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反国家法律、法规和集团规定，造成集团财产和其他经济利益损失的行为；

③ 因渎职致使集团财产和其他经济利益受到损失的行为。

主管责任：

主要是指被pt的管理干部在任职期间未能履行好职责，造成集团资产、负债、权益和有关经济活动违法、不真实、效益低下等除直接责任外的领导责任。

（二）组织实施与pt程序

1.年度集团管理干部任期经济责任pt名单，由集团监察pt部提出，经监事会主席批准后，纳入年度pt计划。对未列入年度计划的急需ptpt，由监事会主席直接委派监察pt部进行pt。

2.经监事会主席批准的关键管理干部任期经济责任ptpt，由公司监察pt部负责组织实施。实施程序如下：

① 编制ptpt实施方案，并拟写pt通知书。pt通知书报监事会主席批准。

② 下达pt通知书。pt通知书至少应提前一周送达被ptapp和被pt对象。

③ 现场pt。被ptapp收到pt通知后，被pt管理干部应组织有关部门做好各项准备手机，包括任期目标、手机总结报告和述职报告以及有关数据资料。pt组可通过核对账务账簿、报表、凭证资料，核查实物，调查访问等方式进行pt。现场pt结束，编写pt底稿，听取被ptapp意见并签署意见。

④ 编写pt报告。pt报告内容主要包括：实施pt的依据、pt范围；被ptapp基本情况及下载指标完成情况；综合经济效益分析评价；pt对象任期内的下载业绩和管理水平；pt发现的主要问题；pt评价；pt处理意见和建议。

⑤ 向监事会主席报告。pt报告完成后，应经pt负责人、被pt的管理干部签名后以向监事会主席报告。被pt的管理干部无正当理由而拒绝在pt报告上签字的，不影响pt报告的上报和pt决定和pt意见的下达。

⑥ 下达pt决定和管理建议书。根据监事会主席审批的pt报告，监察pt部应在职权范围内正式对被ptapp和被pt对象下达pt决定和管理建议书。pt决定：对违反国家、部门和本app规定的财务收支行为需要给予处理和处罚的，下达pt决定。管理建议书：对pt事项只作评价，提出改进建议和意见的，下达管理建议书。pt决定和管理建议书，送达ptapp执行。

⑦ 跟踪pt。管理干部任期经济责任pt完成后，应进行跟踪pt。pt内容是任期经济责任pt报告中有关问题的纠正及落实情况。

3.集团实施任期经济责任pt原则上由集团监察pt部执行。由于集团内部pt力量不足需要外部中介机构参与则必须经过监事会主席批准。

第六条  附则

1.本下载由监察pt部负责解释。

2.本下载自发布之日起实施。

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